Aviso de divulgação de taxa anual - Descreve informações sobre taxas de planos e investimentos. ... Divulgação da taxa do participante - Relata certas informações de administração do plano, incluindo o plano e taxas de nível individual que podem ser deduzidas das contas do participante.
O regulamento de divulgação 408 (b) (2) exige que um provedor de serviços coberto que razoavelmente espera ser um fiduciário de um plano ERISA divulgue ao plano fiduciário responsável seu status como fiduciário, juntamente com uma descrição de seus serviços e taxas.
Definição rápida: os regulamentos do Departamento de Trabalho (DoL) exigem que os participantes de um plano de aposentadoria recebam informações oportunas e abrangentes sobre suas taxas de investimento. Isso é cumprido na forma de uma divulgação de taxa de participante 404 (a) (5).
Observe quando o funcionário começa no plano
O empregador deve fornecer vários documentos, dependendo do tipo de plano de aposentadoria e quando o funcionário atende aos requisitos de elegibilidade. Isso inclui uma descrição resumida do plano, pacote de inscrição, formulário de designação de beneficiário e formulário de eleição de diferimento de salário.
O que é o Relatório Anual Resumido 401k? Definição rápida: o Relatório Anual Resumido (SAR) é um resumo de uma página do Formulário 5500 e as finanças do plano que são distribuídas aos participantes do plano. O SAR recebe o nome do Formulário 5500, frequentemente chamado de Relatório Anual.
Um plano de porto seguro 401 (k) exige que o empregador forneça: notificação oportuna aos funcionários elegíveis informando-os de seus direitos e obrigações segundo o plano, e. certos benefícios mínimos para funcionários elegíveis, seja na forma de contribuições equiparadas ou não eletivas.
Uma anuidade 408b é mantida dentro de uma conta de aposentadoria individual para proteger os ganhos da tributação até que você decida fazer um saque. Para se qualificar para este tratamento fiscal preferencial, uma anuidade 408b deve atender a certos requisitos de contribuição e transferibilidade.
Uma Declaração de Divulgação de Taxas (FDS) é um documento de divulgação formal que você deve fornecer a todos os clientes que têm um acordo de taxas em andamento com você. ... Um extrato de taxas é um relatório gerado no Adviser Online que fornece um resumo das taxas pagas ao longo de um período nas contas finais de seus clientes.
Quem prepara as divulgações 408 (b) (2)? Qualquer provedor que seja pago por remuneração indireta e esteja realizando serviços de contabilidade, auditoria, atuarial, bancário, bancário, consultoria, custódia, seguros, consultoria de investimentos, jurídico, manutenção de registros, corretagem de valores mobiliários, administração de terceiros ou serviços de avaliação.
Participantes que não fornecem orientação de investimento
A seção 404 (c) da ERISA pode oferecer aos fiduciários do plano uma medida de proteção contra litígios relacionados a planos de poupança de aposentadoria qualificados no local de trabalho, mesmo em casos em que um participante não forneça orientação de investimento.
O aviso 404a-5 divulga certas despesas do plano (administrativas, individuais e relacionadas a investimentos) para 401k participantes. Exigido pela primeira vez em 2012, seu objetivo é ajudar 401k participantes a fazerem escolhas de planos informados.
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