Se você contribuir com mais do que o limite de contribuição do IRA ou Roth IRA, as leis tributárias impõem um imposto de consumo de 6% ao ano sobre o valor excedente para cada ano que permanece no IRA. ... O IRS impõe uma penalidade de imposto de 6% sobre o valor em excesso para cada ano que permanece no IRA.
Retirar o excesso de contribuição
De acordo com o IRS, você pode retirar as contribuições até a data de vencimento para preencher sua declaração de imposto de renda. Você também deve retirar quaisquer ganhos sobre as contribuições em excesso. Os ganhos são considerados ganhos e recebidos no ano fiscal durante o qual a contribuição excedente foi feita.
Para cancelar uma contribuição de Roth IRA, você deve retirar o que contribuiu mais todos os ganhos acumulados enquanto o dinheiro estava no Roth IRA. Se você perdeu dinheiro, você só tem que retirar sua contribuição menos as perdas. ... Você deve retirar $ 3.150 para desfazer a contribuição de Roth IRA.
Roth IRAs. ... As contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis (e você não informa as contribuições em sua declaração de impostos), mas as distribuições qualificadas ou que são uma declaração de contribuições não estão sujeitas a impostos. Para ser um Roth IRA, a conta ou anuidade deve ser designada como Roth IRA quando for configurada.
O IRS receberia notificação das contribuições em excesso do IRA por meio do recebimento do Formulário 5498 do banco ou instituição financeira onde o IRA ou IRAs foram estabelecidos.
A primeira regra de cinco anos estabelece que você deve esperar cinco anos após sua primeira contribuição a um Roth IRA para retirar seus ganhos sem impostos. O período de cinco anos começa no primeiro dia do ano fiscal para o qual você fez uma contribuição para qualquer Roth IRA, não necessariamente aquele do qual você está se retirando.
A maneira mais fácil de escapar do pagamento de impostos em uma conversão de IRA é fazer contribuições IRA tradicionais quando sua renda exceder o limite para dedução de contribuições IRA e, em seguida, convertê-las em um Roth IRA. Se você estiver coberto por um plano de aposentadoria do empregador, o IRS limita a dedutibilidade do IRA.
Se você declarar impostos como uma pessoa solteira, sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) deve ser inferior a US $ 139.000 para o ano fiscal de 2020 e menos de US $ 140.000 para o ano fiscal de 2021 para contribuir com um Roth IRA, e se você for casado e entrar com o processo em conjunto , o seu MAGI deve ser inferior a $ 206.000 para o ano fiscal de 2020 e 208.000 para o ano fiscal ...
Principais vantagens
Roth IRAs oferecem vários benefícios importantes, incluindo crescimento isento de impostos, retiradas isentas de impostos na aposentadoria e nenhuma distribuição mínima exigida. Uma desvantagem óbvia é que você está contribuindo com dinheiro pós-impostos, e isso é um grande golpe em sua renda atual.
Quanto imposto você deve sobre uma conversão de Roth IRA? Digamos que você esteja na faixa de impostos de 22% e converta $ 20.000. Sua receita para o ano fiscal aumentará em $ 20.000. Supondo que isso não o empurre para uma faixa de impostos mais alta, você deverá $ 4.400 em impostos sobre a conversão.
As contribuições de Roth IRA NÃO são informadas em sua declaração de impostos. Você pode passar horas olhando o Formulário 1040 e suas instruções, bem como todas as outras programações e formulários que o acompanham e não encontrará um lugar para relatar as contribuições de Roth na declaração de imposto de renda.
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