Configurando todas as comunidades para a Lei de Aumento da Aposentadoria, comumente conhecida como Lei SECURE, torna mais fácil economizar para a aposentadoria. Também torna os planos de aposentadoria mais acessíveis a mais pessoas. A maioria das alterações com base na nova lei entram em vigor em 1º de janeiro de 2020, mas algumas não entrarão em vigor por mais um ano ou mais.
Principais conclusões - The SECURE Act:
Revoga a idade máxima para contribuições IRA tradicionais. Aumenta a idade de distribuição mínima exigida (RMD) para contas de aposentadoria para 72 (acima de 70½). Permite que trabalhadores de meio período, a longo prazo, participem de planos 401 (k). Oferece mais opções para estratégias de renda vitalícia.
Agora, os indivíduos que atingirem a idade de 70 anos e meio após 31 de dezembro de 2019, não são obrigados a começar a tomar RMDs até os 72 anos. Observe que os indivíduos que completaram 70 anos e meio antes de 1º de janeiro de 2020, ainda são obrigados a tomar RMDs ao atingir a idade de 70 anos e meio.
Você atinge a idade de 70 anos e meio depois de 31 de dezembro de 2019, então não é obrigado a fazer uma distribuição mínima até atingir 72. Você completou 72 anos em 1º de julho de 2021. Você deve tomar seu primeiro RMD (para 2021) até 1º de abril de 2022, com RMDs subsequentes em 31 de dezembro anualmente a partir de então.
Uma nova conta bipartidária de aposentadoria tem vantagens para idosos e poupadores que arcam com dívidas estudantis. A legislação, proposta por legisladores da Câmara na terça-feira, aumentaria para 75 a idade em que os idosos devem começar a sacar dinheiro de seus planos 401 (k) e contas individuais de aposentadoria.
A partir de 2020, para IRAs passando para a maioria dos beneficiários não cônjuges (não incluindo filhos menores do proprietário, com doenças crônicas ou deficientes, aqueles com menos de 10 anos mais jovens, e trusts "transparentes" devidamente elaborados), todo o IRA deve ser distribuído até o final do 10º ano após a morte do proprietário.
A REGRA DE 10 ANOS. Uma das grandes mudanças no SECURE Act foi a eliminação do stretch IRA para a maioria dos beneficiários não cônjuges. Foi substituída pela "regra de 10 anos", que diz que os fundos herdados do IRA (ou Roth IRA) devem ser retirados até o final do período de 10 anos após a morte do proprietário do IRA.
Embora o SECURE Act tenha introduzido uma série de mudanças positivas para os poupadores de aposentadoria, ele também mudou as regras de desembolso, afetando beneficiários designados não cônjuges.
As novas tabelas não entrarão em vigor até 2022. Os RMDs são dispensados para 2020 e os RMDs para 2021 serão calculados de acordo com as tabelas atuais. O IRS revisou as tabelas atuais, que estão em vigor desde 2020, para refletir o fato de que os americanos estão vivendo mais.
O SECURE Act muda a idade do RMD permanentemente, começando em 2020. ... A cada ano após 70 anos e meio, um RMD deve ser feito até 31 de dezembro. Isso significa que dois RMDs foram necessários no segundo ano de RMD do proprietário do IRA se o primeiro RMD foi adiado até 1º de abril. O SECURE Act aumentou a idade inicial para RMDs para 72.
Os aposentados têm que tirar RMDs de contas de aposentadoria em 2020? “Não, todos os RMDs foram suspensos para 2020”, diz Hayden. Esta renúncia inclui qualquer conta de aposentadoria sujeita a RMDs, como IRAs, 401 (k) s, Roth 401 (k) se contas herdadas.
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