Uma distribuição qualificada é aquela que ocorre pelo menos cinco anos após o ano da primeira contribuição Roth designada do funcionário (contando o primeiro ano como parte dos cinco) e é feita: Ao atingir ou após atingir a idade de 59 anos e meio, por causa da deficiência do funcionário , ou. Em ou após a morte do funcionário.
O que é uma distribuição de caridade qualificada? Geralmente, uma distribuição de caridade qualificada é uma distribuição tributável de um IRA (diferente de um SEP contínuo ou IRA SIMPLES) de propriedade de um indivíduo com 70 anos e meio ou mais que é pago diretamente do IRA para uma instituição de caridade qualificada.
As distribuições não qualificadas referem-se a distribuições de Roth IRAs ou contas de poupança para educação quando certas condições são atendidas. Os ganhos distribuídos de planos de poupança para educação não qualificados são tributáveis e podem estar sujeitos a uma penalidade de retirada antecipada de 10% do IRS.
Os IRAs tradicionais, embora compartilhem muitas das vantagens fiscais de planos como o 401 (k) s, não são oferecidos pelos empregadores e, portanto, não são planos qualificados.
A regra de distribuição de caridade qualificada (QCD) permite que os proprietários tradicionais de IRA deduzam suas distribuições mínimas exigidas em suas declarações de impostos se derem o dinheiro para uma instituição de caridade. Ao reduzir sua renda bruta ajustada, a regra QCD pode efetivamente reduzir seus impostos de renda.
Veja como minimizar 401 (k) e os impostos de retirada do IRA na aposentadoria:
Ao atingir a idade de 59 anos e meio, você pode sacar dinheiro sem uma penalidade de 10% de qualquer tipo de IRA. Se for um Roth IRA e você tiver um Roth por cinco anos ou mais, você não deverá nenhum imposto de renda sobre a retirada.
As distribuições não qualificadas de um Roth IRA estão geralmente sujeitas ao imposto de renda ordinário sobre os ganhos, bem como a uma multa de retirada antecipada de 10%.
Os planos qualificados têm contribuições do empregado com imposto diferido, e os empregadores podem deduzir os valores que contribuem para o plano. Os planos não qualificados usam dólares após os impostos para financiá-los e, na maioria dos casos, os empregadores não podem reivindicar suas contribuições como dedução de impostos.
Você ou o seu beneficiário - você escolhe quem recebe o dinheiro - terá que declarar a renda tributável e pagar uma multa federal de 10% sobre a parte dos rendimentos da distribuição não qualificada. A parte principal de sua retirada 529 não está sujeita a imposto ou penalidade.
Uma distribuição qualificada é aquela que ocorre pelo menos cinco anos após o ano da primeira contribuição Roth designada do funcionário (contando o primeiro ano como parte dos cinco) e é feita: Ao atingir ou após atingir a idade de 59 anos e meio, por causa da deficiência do funcionário , ou. Em ou após a morte do funcionário.
Existem dois tipos de dividendos ordinários: qualificados e não qualificados. A diferença mais significativa entre os dois é que os dividendos não qualificados são tributados a taxas de renda ordinárias, enquanto os dividendos qualificados recebem um tratamento fiscal mais favorável ao serem tributados a taxas de ganhos de capital.
Dinheiro qualificado basicamente se refere a dinheiro em contas de aposentadoria, como IRAs, 401 (k) se 403 (b) s. ERISA, ou a Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Funcionário, inventou o dinheiro qualificado. ... Você também não precisa pagar impostos sobre os ganhos nessas contas até começar a retirar o dinheiro.
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